Συγκεντρωτική Κατάσταση Προμηθευτών (ΚΕΠΥΟ)

Με την επιλογή αυτή μπορείτε να εξάγετε αρχείο κατάλληλης μορφής για την εφορία Συγκεντρωτικής Κατάστασης Προμηθευτών. Στην «Συγκεντρωτική Κατάσταση Προμηθευτών» συμπεριλαμβάνονται χρεωστικά και πιστωτικά τιμολόγια που έχουν καθαρή αξία μεγαλύτερη των 300 ευρώ. Εάν το άθροισμα των ποσών των τιμολογίων για κάθε προμηθευτή είναι θετικό, τότε ο προμηθευτής και το σύνολο τιμολογίων του περιλαμβάνεται στη «Συγκεντρωτική Κατάσταση Προμηθευτών», ενώ εάν είναι αρνητικό συμπεριλαμβάνεται στην «Συγκεντρωτική Κατάσταση Χρεωστικών Υπολοίπων Προμηθευτών». Ακολουθήστε τα παρακάτω βήματα για την ορθή παραγωγή του αρχείου:

1. Συμπλήρωση Στοιχείων  σχολικής επιτροπής

Για την δημιουργία του σχετικού αρχείου απαιτείται η συμπλήρωση των πεδίων «Φορολογική Επωνυμία», «ΑΦΜ», «ΔΟΥ» και «Κωδικός ΔΟΥ» στα στοιχεία της Σχολικής Επιτροπής. Για να συμπληρώσετε τα στοιχεία πρέπει να μεταβείτε από την καρτέλα Διαχείριση -> Ρυθμίσεις στα αριστερά -> Στοιχεία σχολικής Επιτροπής. Ο κωδικός ΔΟΥ είναι ένας τετραψήφιος κωδικός μοναδικός για κάθε ΔΟΥ και μπορείτε να το βρείτε στο http://www.gsis.gr/gsis/info/gsis_site/PublicIssue/Info_DOY.html. Επίσης απαιτείται η συμπλήρωση των πεδίων της Διεύθυνσης της Σχολικής Επιτροπής «Οδός», «Αριθμός», «ΤΚ», «Περιοχή» και «1ο Τηλέφωνο».

2. Συμπλήρωση Στοιχείων Προμηθευτών

Για την δημιουργία του σχετικού αρχείου απαιτείται η συμπλήρωση των πεδίων «Φορολογική Επωνυμία», «ΑΦΜ», «Υπόχρεος ΚΕΠΥΟ» και «Εξαιρούμενος από Κατάσταση ΚΕΠΥΟ» στα στοιχεία του Προμηθευτή τα οποία τα συμπληρώνετε μεταβαίνοντας από την καρτέλα Προμηθευτής -> Κατάλογος Προμηθευτών και είτε με αναζήτηση και επεξεργασία ήδη υπάρχοντος προμηθευτή με το κουμπί  είτε με προσθήκη νέου με τον πράσινο σταυρό .
Συμπληρώστε επίσης στο πεδίο «Υπόχρεος ΚΕΠΥΟ» επιλέγοντας το «Όχι» στην περίπτωση που ο προμηθευτής δεν έχει υποχρέωση υποβολής συγκεντρωτικών καταστάσεων. Σε αυτή τη κατηγορία ανήκουν οι αγρότες, οι περιστασιακά απασχολούμενοι και γενικά τα πρόσωπα που χαρακτηρίζονται ως μη επιτηδευματίες και λαμβάνουν την αμοιβή τους με απόδειξη δαπάνης.
Στο πεδίο «Εξαιρούμενος από Κατάσταση ΚΕΠΥΟ» επιλέγεται η τιμή «Ναι» εφόσον οι προμηθευτές είναι εξαιρούμενοι σύμφωνα με τα οριζόμενα με τις διατάξεις του άρθρου 20 του Κ.Β.Σ. και των όσων έχουν γίνει δεκτά με την εγκύκλιο ΠΟΛ.1163/1994. ΠΡΟΣΟΧΗ! Οι οργανισμοί ΔΕΗ, ΟΤΕ και ΕΥΔΑΠ είναι εξαιρούμενοι από τη κατάσταση ΚΕΠΥΟ. Επίσης απαιτείται η συμπλήρωση των πεδίων της Διεύθυνσης του Προμηθευτή «Οδός», «Αριθμός Οδού», «Περιοχή» και «ΤΚ». Σε περίπτωση που έχετε εργαζόμενους ελεύθερους επαγγελματίες (π.χ. λογιστές), τα αντίστοιχα πεδία στα γενικά τους στοιχεία.

3. Παραγωγή αρχείου ΚΕΠΥΟ

Για να μεταβείτε στην παραγωγή αρχείου ΚΕΠΥΟ θα πρέπει να μεταβείτε στην καρτέλα Ταμείο -> ΚΕΠΥΟ.  Για την ορθή παραγωγή του αρχείου θα πρέπει να συμπληρώστε τα κριτήρια επιλογής. Επιλέξτε αρχικά το Έτος που αφορούν τα στοιχεία υποβολής της «Συγκεντρωτικής Κατάστασης Προμηθευτών».

ΠΡΟΣΟΧΗ! Πάντα η δήλωση υποβάλλεται για το προηγούμενο έτος π.χ. το έτος 2013 υποβάλλουμε την κατάσταση για τα τιμολόγια των προμηθευτών του 2012 κτλ. Σε περίπτωση που θέλετε να επιλέξετε από τη «Συγκεντρωτική Κατάσταση Προμηθευτών» συγκεκριμένους προμηθευτές, επιλέξτε Προμηθευτές και στη συνέχεια τσεκάρετε τους προμηθευτές για τους οποίους θέλετε να υποβάλετε το αρχείο. Αντίστοιχα επιλέξετε εργαζόμενους και τύπους παραστατικών που θέλετε να συμπεριλάβετε ή να εξαιρέσετε ή και παραστατικά που επιθυμείτε να συμπεριλάβετε. Τέλος, επιλέξτε εάν θέλετε το παραγόμενο αρχείο να αφορά τα Χρεωστικά Υπόλοιπα ή τα Πιστωτικά Υπόλοιπα. (Εικόνα 1)

Από την επιλογή Προεπισκόπηση Αναφοράς μπορείτε να εκτυπώσετε το έντυπο της Συγκεντρωτικής Κατάστασης και να το κρατήσετε στο αρχείο σας.
Επιλέξτε Παραγωγή Αρχείου για την παραγωγή του αρχείου κατάλληλης μορφής για την ηλεκτρονική του υποβολή στο www.gsis.gr